漳州德安信-云教育平台 | 18150752113
您的位置:首页>资讯列表

今天起,即将严查!违规的都跑不掉,7个行业的10种行为将被严格监控!

最近,一则公开发布的政府项目中标消息引起了诸多财会人的注意,从此,7个行业10种行为将被严格监控,查到重惩!那么到底是什么项目有如此大的影响力?他又是怎么监控企业税务问题的呢?跟着小编一起往下看,提前预知风险,避免重大损失!















































































































































跟着下面的问题我们一起了解:
1
稽查局的智慧案件办理系统是什么
智慧案件办理系统的特点:
  1. 利用机器学习、机器人流程自动化、语义理解等技术完成案件审理。
  2. 具有采集、分析、归档、自检的能力,同时还能全自动化的完成取数、分析、算术、生成文书报告的工作。
  3. 通过全面自动化的能力降低工作人员负担,提高工作效率。实现税务稽查工作的自动化、科技化。
2
智慧案件办理系统上线时间表
签订合同三个月内:智慧案件办理系统1.0版本(完成PC门户建设,提供完整的系统功能)
2021年3月前:智慧案件办理系统2.0版本(完善办案、情报、决策三个主要功能,实现网络化)
2021年6月前:智慧案件办理系统3.0版本(完成智慧稽查各中心功能建设及分支建设,实现体系化)
2021年12月前:智慧案件办理系统交付验收(完成所有功能的测试,用户培训,项目一验及二验)
3
智慧案件办理系统到底多强悍
10大方向,全方位检测
该系统一改往日面貌,从五大方面进行升级改造,同时建立五大分析系统,实现了全方位无死角的智能监测。
  1. 发现违法企业
    基于内外数据分析,通过预先加入的办案数据库,主动发现有违法风险的企业,源头处打击违法犯罪行为。
  2. 分析疑点线索
    收集多渠道的信息线索,梳理分析的案件的差异性,整理重点内容汇总成分析报告。
  3. 预知违法行为
    不间断监控数据库中已录入的各类涉税违法行为,及时预知违法行为的发生。
  4. 大数据共享
    通过联通人行、海关、公安的业务数据,利用互联网大数据信息采集为案件分析提供有利的数据支持。
  5. 案件特点分析
    将不同涉税违法行为的所在区域、涉及行业、趋势等关键数据归纳整理,从而对违法行为进行预测。
  6. 虚开增值税发票云分析
    通过数据库收纳的虚开行为特点对数据进行分析,提前检测、及时警告。
  7. 骗取出口退税云分析
    通过数据库中物流、票流、资金等数据特征,分析企业税务资料,对涉及骗税的违法行为进行精确查找。
  8. 偷税逃税云分析
    利用大数据构成偷税漏税行为模型,快速、精准的查找违法企业
  9. 重点行业涉税违法云分析
    针对重点行业的企业进行监测,提前发现有异常涉税行为的企业,从而达到辅助税务部门稽查监督工作的目的。
  10. 主要税种违法行为云分析
    利用企业提供的财务数据,智能监测分析企业的开票情况、纳税申报、财务报表及发票往来。实现对企业商品开票量、申报异常及税负率异常的全方面不间断监测。
4
对哪些企业有哪些影响
有以下10种情况一定要注意了
  1. 各注册信息有异常
    例如,登记注册地址是虚拟地址,不符合对外经营的条件,法人、财务负责人年龄偏大,成立时间短,但业务量急剧增加。有这种特征的企业,非常可能是虚开发票的空壳企业,必须严查!

  2. 买发票
    很多公司缺少成本费用,就想到买发票,尤其以建筑公司、劳务公司最多。但即使走了账、签订了合同,但货物流却很难一致,在大数据稽查的背景下,纸是包不住火的!
  3. 发票用量大幅增加问题
    税局对发票的管理一直都是非常严格的,不管是办理增额还是增量,都会去现场审查,后期也会加大监管力度。
  4. 农产品抵扣问题
    免税的农产品一直都是虚开发票的主要源头之一。如果企业有大量的农产品销售发票,就非常容易被税务局盯上。同时,如果企业是用农产品核定征收的办法计算抵扣增值税的,由于税额都是自己根据销售量、单耗等数据计算的,非常可能弄虚作假,也是税局的重点关注对象!
  5. 骗取出口退税
    骗取出口退税由于获利丰厚,在实务中屡见不鲜。骗税方式也不断演进,报关行、货代等中介机构参与,采用“真实票单、有货流动、虚构资金”等方式。注意了,智慧稽查的背景下,税务将加强与海关数据的共享,对报关行、货代等特殊行业将进行检测,对异常的的涉税行为进行事前的监测管理。
  6. 大额公转私
    随着税务与九大商业银行的联网核查,以及今年大额现金管理制度的陆续试点,未来公转私必定是严查的重点。还想用私户收款少缴税?还想用现金发工资不缴纳个税?查到必罚!
  7. 税负率异常
    税负率能非常直观体现企业缴税情况,因此是企业风险分析非常重要的一个指标。以下几种情形,纳税人非常可能被约谈。
    1、企业税负与本企业不同期间,与同行业其他公司对比,变动异常,过高或过低。
    2、税负率与企业的开票情况、取得支出发票情况差异过大。
    3、企业的进项变动率远大于销项税额变动率。
    4、在水、电等能耗变动不大的情形下,税负率差异过大。
    建议企业赶紧自查税负率。税负率过低的正常原因有:
    1、产品附加值低。
    2、购进固定资产、购进了规定资产和不动产导致进项税额过大。
    3、行情波动价格下降。
    4、原材料、产成品的库存大。
    正常原因导致税负率低,税局检查后提供证明,作出解释即可。
    税负率过低的非正常原因有:
    1、漏报收入
    2、延迟收入
    3、多计算进项,比如该进项转出的没有转出。
    4、税率适用错误。
    非正常原因导致的税负率过低一定要警醒,及时修正。
  8. 连续3-6个月零申报或者不申报,将被列为非正常户。长期零申报的风险大。

  9. 享受税收优惠
    重点检查满不满足税收优惠的享受条件,比如,高新技术企业,弄虚作假的,一律“摘帽”!
  10. 重点税源企业

    重点税源企业由于税收贡献大,自然是稽查的重点,即便是报表也要比别人多报送几张,不光报送给税务,还有统计局、商务局、工信部等部门。各部门数据联网后,企业就“透明”了,还想弄虚作假?可太难了!
  11. 重点行业
    1、电商行业,赚钱不交税的时代过去了。

    2、建筑行业,买票的行为实在是太普遍了!

    3、劳务派遣行业,人工费的问题是个大问题。

    4、医药行业,虚开风险非常大。

    5、外贸行业,出口退税最容易出问题。

    6、高新技术企业,享受优惠多,自然要严查!

    7、石化行业:变名销售现象严重,涉嫌虚开犯罪风险大。



来源:财务第一教室、税务大讲堂、梅松讲税、财务经理人、税务经理人


[关注官方微信,获更多新鲜、专业、实用资讯]
<